В соответствии с глобальными усилиями по повышению финансовой прозрачности и борьбе с отмыванием денег, ОАЭ требуют от всех зарегистрированных компаний декларировать своих конечных бенефициарных владельцев (UBO). UBO — это физическое лицо (лица), которое в конечном счете владеет или контролирует компанию. Обычно это лицо, владеющее 25% или более акций или прав голоса, или иным образом осуществляющее значительный контроль. Этот регламент применяется практически ко всем компаниям, будь то на основной территории или в свободной зоне, что делает его критически важной задачей по соблюдению требований для каждого владельца бизнеса.
Компании по закону обязаны создавать и вести «Реестр бенефициарных владельцев» и «Реестр акционеров» в своем офисе. Эта информация также должна быть представлена соответствующему лицензирующему органу. Цель состоит в том, чтобы создать ясную картину того, кто на самом деле получает прибыль и контролирует юридические лица в ОАЭ. Для клиентов это означает, что в процессе регистрации они должны точно определить и предоставить документацию по всем UBO. Несоблюдение требований может привести к существенным штрафам, поэтому необходимо добросовестно выполнять это требование с самого начала и обновлять реестр при любых изменениях.